Notas de Crédito
Las notas de crédito permiten realizar ajustes a facturas ya emitidas. Se utilizan para registrar devoluciones, descuentos posteriores, correcciones o cualquier reducción al monto facturado. Core360 gestiona las notas de crédito con control de saldo disponible y aplicación a facturas específicas.
Ruta en el sistema: Ventas > Notas de Crédito
Lista de Notas de Crédito
La grilla muestra todas las notas de crédito emitidas con las siguientes columnas:
| Columna | Descripción |
|---|---|
| Número | Número de la nota de crédito |
| Fecha | Fecha de emisión |
| Cliente | Cliente al que se le emitió la nota |
| Total | Monto total de la nota de crédito |
| Saldo Disponible | Monto que aún no ha sido aplicado a facturas. Se muestra en verde si tiene saldo y en gris si está completamente aplicada |
| Estado de Nota | Estado de aplicación de la nota de crédito |
| Estado | Estado del documento (borrador, contabilizada, electrónica) |
| Acciones | Botones de acción según el estado |
Estados de la Nota de Crédito
| Estado | Descripción |
|---|---|
| Disponible | La nota tiene saldo completo disponible para aplicar a facturas |
| Aplicada Parcialmente | Parte del saldo ya fue aplicado a una o más facturas |
| Aplicada | El saldo completo fue aplicado a facturas — no queda saldo disponible |
| Anulada | La nota fue anulada y no puede aplicarse |
Acciones Disponibles
| Acción | Disponible Cuando | Descripción |
|---|---|---|
| Ver | Siempre | Abre el detalle completo de la nota |
| Aplicar | Tiene saldo disponible y no está anulada | Permite aplicar el saldo a facturas pendientes del cliente |
| Descargar PDF | Nota electrónica | Descarga la nota en formato PDF |
| Descargar XML | Nota electrónica | Descarga el XML fiscal |
| Enviar por Correo | Nota electrónica | Envía la nota al correo del cliente |
Crear una Nota de Crédito
Existen dos formas de crear una nota de crédito:
Desde una Factura (Nota Vinculada)
- Vaya a Ventas > Facturas
- En la factura que desea ajustar, haga clic en el botón "Crear Nota de Crédito"
- Se abrirá el formulario con los datos del cliente y la factura de referencia precargados
- Indique los productos o montos a acreditar
- Especifique el motivo de la nota de crédito
- Haga clic en "Guardar" o "Contabilizar"
Nota de Crédito Genérica
- Vaya a Ventas > Notas de Crédito
- Haga clic en "Nueva Nota de Crédito"
- Seleccione el cliente
- Agregue los conceptos y montos
- Especifique el motivo
- Haga clic en "Guardar" o "Contabilizar"
Campos del Formulario
| Campo | Requerido | Descripción |
|---|---|---|
| Cliente | Sí | Cliente al que se emite la nota de crédito |
| Fecha | Sí | Fecha de emisión de la nota |
| Motivo | Sí | Razón por la que se emite la nota de crédito |
| Líneas de Detalle | Sí | Productos/servicios y montos a acreditar |
Aplicar una Nota de Crédito
Aplicar una nota de crédito significa descontar su saldo de una o más facturas pendientes del mismo cliente.
Para Aplicar
- En la lista de notas de crédito, haga clic en "Aplicar" en la nota con saldo disponible
- Seleccione la factura a la que desea aplicar el crédito
- Indique el monto a aplicar (puede ser parcial)
- Confirme la aplicación
Puede aplicar una nota de crédito a múltiples facturas hasta agotar su saldo, o aplicar parcialmente solo una parte del monto.
Historial de Aplicaciones
En la parte inferior de la página se muestra una grilla con todas las aplicaciones realizadas:
| Columna | Descripción |
|---|---|
| Nota de Crédito | Número de la nota de crédito |
| Factura | Número de la factura a la que se aplicó |
| Cliente | Nombre del cliente |
| Monto Aplicado | Monto descontado de la factura |
| Fecha de Aplicación | Cuándo se realizó la aplicación |
| Acciones | Botón para reversar la aplicación |
Reversar una Aplicación
Si necesita deshacer una aplicación:
- Haga clic en el botón "Reversar" en la fila de la aplicación
- Confirme la reversión
- El monto se devolverá al saldo disponible de la nota de crédito
Motivos Comunes para Notas de Crédito
| Motivo | Descripción |
|---|---|
| Devolución de mercancía | El cliente devuelve productos total o parcialmente |
| Descuento posterior | Se aplica un descuento después de haber facturado |
| Corrección de error | Se facturó un monto o producto incorrecto |
| Bonificación | Se otorga un crédito como cortesía o compensación |
| Ajuste de precio | Se corrige el precio unitario de un producto |
Contabilización Automática
Al contabilizar una nota de crédito, el sistema genera automáticamente el asiento contable inverso:
| Cuenta | Débito | Crédito |
|---|---|---|
| Ingresos por Ventas | Monto del crédito | |
| ITBMS por Pagar | Monto del ITBMS | |
| Cuentas por Cobrar (del cliente) | Total de la nota |
La nota de crédito reduce las cuentas por cobrar del cliente y los ingresos registrados. Al aplicarla a una factura, el estado de pago de la factura se actualiza automáticamente.
Buenas Prácticas
- Siempre indique el motivo — Es un requisito fiscal y ayuda a mantener un historial claro
- Vincule a la factura original — Cuando sea posible, cree la nota desde la factura para mantener trazabilidad
- Aplique oportunamente — No deje notas de crédito con saldo sin aplicar, ya que inflan las cuentas por cobrar
- Revise el saldo disponible — Antes de emitir una nueva nota, verifique si hay saldos pendientes que puedan aplicarse
- Emita electrónicamente — Si tiene facturación electrónica, las notas de crédito también deben emitirse electrónicamente
Toda nota de crédito o débito debe hacer referencia al motivo del ajuste. La DGI requiere esta trazabilidad para efectos fiscales.